Νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες στην Ελλάδα.

Abstract

Η παρούσα διπλωματική εργασία μελετά το φαινόμενο της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες τόσο στην Ελλάδα, αλλά και σε διεθνές επίπεδο. Καταγράφει όλες τις απαραίτητες πληροφορίες που απαιτούνται για την κατανόηση του φαινομένου και παρουσιάζει το νομοθετικό πλαίσιο που ορίζεται από την Ελληνική Νομοθεσία. Γίνεται αναφορά στα οικονομικά εγκλήματα και τις επιπτώσεις που έχουν στην εύρυθμη λειτουργία της οικονομίας. Αναλύονται διεξοδικά οι μέθοδοι πραγματοποίησης του φαινομένου και οι φάσεις με τις οποίες συντελείται. Δίνεται ιδιαίτερη βαρύτητα στον Ν. 3691/2008, τον κύριο νόμο που περιβάλει το ξέπλυμα χρήματος στην Ελλάδα, και αναλύονται οι ποινές και κυρώσεις που προβλέπονται. Στην συνέχεια, γίνεται μια προσπάθεια με μία λεπτομερή καταγραφή ασυνήθιστων συναλλαγών και δραστηριοτήτων να αναγνωριστούν περιπτώσεις, στις οποίες συντελείται ξέπλυμα χρήματος. Τέλος, πραγματοποιείται μια μελέτη σχετικά με μια αναδυόμενη μορφή νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες μέσω ηλεκτρονικών νομισμάτων και ιδιαίτερα του νομίσματος Bitcoin, η οποία ανησυχεί σε σημαντικό βαθμό τους νομοθέτες την σημερινή εποχή.