Ξέπλυμα χρήματος

Abstract

Στην παρούσα μελέτη γίνεται μία προσπάθεια ολοκληρωμένης παρουσίασης του της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες, ευρέως γνωστής και ως Ξέπλυμα Χρήματος. Επιχειρείται μία ιστορική αναδρομή προκειμένου να ανιχνευθεί η εξέλιξη του φαινομένου διαχρονικά ενώ ταυτόχρονα δίδεται μία σειρά εννοιολογικής προσέγγισης αυτού. Γίνεται αναφορά στους σκοπούς που εξυπηρετεί η νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες, στις φάσεις μέσω των οποίων αναπτύσσεται και στις διάφορες τεχνικές που εφαρμόζονται για την επίτευξή της. Στη συνέχεια μελετάται η διεθνής αντιμετώπιση του φαινομένου, το ευρωπαϊκό αλλά και το παγκόσμιο περιβάλλον γενικότερα καθώς και τα θεσμικά όργανα που σχηματίστηκαν για την δημιουργία μίας νομοθετικής ασπίδας προστασίας της νομιμότητας. Αναφέρονται οι βασικές οδηγίες και ρυθμίσεις που εφαρμόζονται στα περισσότερα κράτη της Υφηλίου, στα πλαίσια της διεθνούς συνεργασίας και ανταποδοτικότητας και παρατίθεται ενδεικτικά το νομοθετικό πλαίσιο μέσα στο οποίο κινούνται ορισμένες χώρες του εξωτερικού. Στην ελληνική νομοθεσία γίνεται εκτενής παρουσίαση των νομοθετημάτων που υφίστανται από το 1990 και μετά, ενώ λεπτομερής αναφορά γίνεται στον Ν. 3681/2008 και στις αλλαγές που επέφερε σε σχέση με τα προηγούμενα νομοθετήματα. Όσον αφορά τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα, παρουσιάζονται οι υποχρεώσεις και τα μέτρα που λαμβάνουν οι ελληνικές τράπεζες, στα πλαίσια της συνεργασίας τους για την πρόληψη και καταστολή αδικημάτων που συνιστούν στη νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες. Τέλος, γίνεται μία κριτική προσέγγιση για τις δράσεις που αναπτύσσονται μέσω του Ν.3681, όπου αναφέρονται τα θετικά στοιχεία που οφείλουν να προσδώσουν αποτελεσματικότητα στην πρόληψη και καταστολή του φαινομένου, αλλά και τα σημεία εκείνα στα οποία διαφαίνεται να υπάρχουν περαιτέρω περιθώρια βελτίωσης των προτάσεων του νομοθέτη.