Νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και τρόποι ανίχνευσής της

Abstract

Η παρούσα διπλωματική πραγματεύεται το ζήτημα της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματική δραστηριότητα και τους τρόπους ανίχνευσης των συμπεριφορών αυτών. Το συγκεκριμένο θέμα επιλέχθηκε καθώς η ραγδαία αύξηση της οικονομικής εγκληματικότητας, σε εθνικό και παγκόσμιο επίπεδο, και η ανάγκη περαιτέρω πρόσδοσης νομιμοφάνειας στα τεράστια έσοδα που αποκομίζουν οι δράστες, οδήγησε σε διεύρυνση του φαινομένου της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες, το οποίο κατέστη πιο πολύπλοκο, προκειμένου οι δράστες να μην γίνονται αντιληπτοί από τις διωκτικές αρχές. Κατέστη επομένως αναγκαίο να καταδειχθεί ο αντίκτυπος της νέας αυτής πραγματικότητας η οποία αναμένεται να επηρεάσει καταλυτικά τις σύγχρονες έννομες τάξεις. Ειδικότερα, στη διπλωματική εργασία, επιχειρείται μία αρχική προσέγγιση της έννοιας της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες. Παρατίθεται ο ορισμός του φαινομένου και αναλύονται οι συνέπειές του για τις σύγχρονες οικονομίες. Αναλύονται περιληπτικά οι διάφορες θεωρητικές προσεγγίσεις για την οικονομική ανάλυση του φαινομένου. Αναπτύσσεται παράλληλα συνοπτικά το υφιστάμενο διεθνές και εθνικό κανονιστικό πλαίσιο για την αντιμετώπιση του εγκλήματος της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματική δραστηριότητα. Μετά από την παράθεση ορισμένων αναγκαίων ορολογικών επισημάνσεων, το κείμενο επικεντρώνεται αφενός στον τρόπο με τον οποίο οι δράστες επιτυγχάνουν την πρόσδοση νομιμοφάνειας στα παράνομα έσοδά τους, μέσω ανάλυσης παραδοσιακών και σύγχρονων μεθόδων ξεπλύματος «βρώμικου» χρήματος, ιδίως με τη χρήση νέων τεχνολογιών και την εκμετάλλευση του παγκόσμιου χρηματοπιστωτικού συστήματος. Εν συνέχεια επιχειρείται συστηματική μεθόδων ανίχνευσης συμπεριφορών νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες, ενώ η εργασία επιδιώκει να καταδείξει την καταλυτική σημασία που διαδραματίζει ο σύγχρονος χρηματοπιστωτικός τομέας στην υποβοήθηση τέλεσης αλλά και ανίχνευσης αντίστοιχων εγκλημάτων. Έπειτα, παρουσιάζεται συνοπτικά μελέτη περίπτωσης νομιμοποίησης εσόδων, προκειμένου να επισημανθεί ακριβώς η πολυπλοκότητα του φαινομένου και να αποτυπωθούν οι συνέπειές της για την σημερινή οικονομία. Τέλος, η γράφουσα επιδιώκει, μέσω της παρούσας διπλωματικής εργασίας, να αναδείξει την ουσιώδη επίδραση των διάφορων μορφών νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες στη σύγχρονη πραγματικότητα.