Σύγχρονες μέθοδοι παρακολούθησης νομιμοποίησης χρηματικών συναλλαγών

Abstract

Στα πλαίσια της παρούσας διπλωματικής εργασίας μελετάται το φαινόμενο της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες τόσο σε διεθνές όσο και σε ελληνικό επίπεδο. Γίνεται αναφορά στην περιγραφή του φαινομένου στις διαστάσεις, αλλά και στην ιστορική εξέλιξη του μέχρι και σήμερα. Παρουσιάζονται επίσης τα θεσμικά όργανα, οι εποπτικές αρχές τα συμβούλια και οι Ευρωπαϊκές οδηγίες, σκοπός των οποίων είναι η αποφυγή και η καταστολή του φαινομένου. Ακόμη παρουσιάζονται ενδελεχώς οι μέθοδοι προσκόμισης εσόδων που χρησιμοποιούν οι εγκληματίες ώστε να τα νομιμοποιήσουν, δίνοντας έμφαση τις σύγχρονες μεθόδους μέσω της αξιοποίησης της τεχνολογίας αλλά και εφαρμογής καινοτόμων ιδεών.