Ξέπλυμα μαύρου χρήματος: νέες μέθοδοι

Abstract

Η παρούσα διπλωματική εργασία μελετά το δυναμικό φαινόμενο της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες σε διεθνές επίπεδο. Αρχικά γίνεται αναφορά στο θεσμικό πλαίσιο που διέπει το φαινόμενο αυτό. Παρουσιάζονται σημαντικά θεσμικά όργανα, ελεγκτικές και εποπτικές αρχές, Συμβούλια αλλά και Ευρωπαϊκές Οδηγίες και νομοθεσίες, ο σκοπός των οποίων είναι ο περιορισμός και η καταστολή αυτού του νοσηρού φαινομένου. Εν συνεχεία γίνεται μία προσπάθεια θεωρητικής προσέγγισης του φαινομένου, σύμφωνα με την υπάρχουσα βιβλιογραφία, αναλύοντας όλα τα είδη των εγκλημάτων από τα οποία αποκομίζονται χρηματικά οφέλη αλλά και παρουσιάζοντας θεωρητικά μοντέλα ώστε να κατανοηθούν οι διαδικασίες που ακολουθούν οι εγκληματίες ώστε να «μεταμφιέσουν» τα παράνομα έσοδά τους. Τέλος, γίνεται μια διεξοδική ανάλυση των μεθόδων και των τεχνικών που χρησιμοποιούν οι εγκληματίες, ώστε να διοχετεύσουν στην οικονομία τα έσοδά τους ως νομίμως αποκτηθέντα, με έμφαση στις σύγχρονες μεθόδους, για την υλοποίηση των οποίων απαιτείται η αξιοποίηση της τεχνολογίας αλλά και η εφαρμογή καινοτομικών ιδεών.